Sales & Lease Back

Gere capital para sua empresa através dos seus próprios ativos.

O Sale & Lease Back é uma operação que envolve a “venda” de um bem imóvel, que é imediatamente arrendando a própria empresa, que mantém total controle operacional das instalações, mediante ao pagamento de aluguel. Deste modo, a empresa desmobiliza seu capital podendo investir em atividades ligadas a sua atividade principal.

Existiu uma época em que ter sede própria significava consistência e status para uma empresa. Mas o grande aumento de competitividade entre as empresas, que motivou a terceirização de algumas funções entre outros fatos, vem incentivando o empresário a desmobilização de mais um ativo, ou seja, o imobiliário sede da empresa.

E quando se falava em Sale & Lease Back fazia-se uma ligação direta com empresas que estariam passando por dificuldades econômicas e que precisavam se “livrar” de algumas despesas. Atualmente o cenário já é diferente, a medida que os executivos das grandes empresas perceberam as vantagens desta operação, passando a tratá-la como uma decisão estratégica importante para a expansão dos negócios.

Nesta operação, o investidor busca estabelecer uma relação de parceria de longo prazo com a empresa por meio da compra à vista do imóvel, por 100% do valor de mercado, e imediata locação para o antigo proprietário, que mantém o total e ininterrupto controle operacional de seu empreendimento. Simultaneamente, a empresa assina um contrato de aluguel , por volta de 10 ou mais anos. No final da operação pode ser ou não renegociado o contrato de aluguel.

Quando a empresa não quer recomprar o imóvel no vencimento do contrato de aluguel, essa operação entra como compra direta e não como Sale & Lease Back. Ainda na modalidade de compra direta, empresário tem um ativo com contrato de locação em andamento, fundo analisa potencial do locador e mediante ele tendo potencial de pagamento do aluguel por 10 ou mais anos,  e faz a negociação de compra deste bem.

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Foco no core business

Ao desmobilizar o ativo imobiliário a empresa pode reinvestir na empresa, em ativos relacionados ao negócio principal da empresa, financiando assim o seu crescimento.

Benefícios Tributários

A empresa terá uma redução no montante pago de imposto, pois o aluguel será contabilizado como despesa operacional reduzindo o LAIR e consequentemente a base de cálculo do imposto. Reinvestindo em equipamentos a empresa também aumenta sua taxa de depreciação de 4% a.a. para 10% a.a., isto na prática significa que com a mesma estrutura de capital ela gera mais depreciação (despesa sem desembolso) pagando menos imposto no final do exercício.

Melhoria dos indicadores financeiros

Além de captar recursos a taxas menores que as praticadas no mercado financeiro a empresa evita este financiamento, reduzindo seu grau de endividamento. Outra opção é, por exemplo, investir este capital em aplicações financeiras que rendam mais que a taxa de aluguel do Sale & Lease Back. Desta forma, é proporcionada uma melhora de seu Lucro Líquido e do índice de liquidez corrente. Para empresas intensivas em capital, como indústrias, esta desmobilização traz um efeito benéfico no ROA (Return on Assets), uma vez que aumenta o Lucro Líquido e reduz o Ativo.

Confidencialidade

Primamos pela segurança de nossos clientes, seguindo rigorosos padrões de confidencialidade, ao lidar com informações e dados sigilosos.

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